第二章　家庭財務報表分析與理財規則

收入就好像河流，財富就好像水庫，花出去的錢就是流出去的水，只有留在水庫裡的才是你的財富。要想賺多錢，就要一生養成量入為出的習慣---賺錢是理財的起點。但光會賺錢是不夠的，還要學會投資與理財，要讓錢生像滾雪球一樣，生錢是理財的重點。建議把家中的錢分成四部份來經營：

1. 第一份應是急的錢

應該留半年到一年的生活費，這些錢以活期儲蓄的形式存放，當然也可以買點貨幣市場基金。

2. 第二份是保命的錢

應該留三到五年的生活費。這些錢可以採定期儲蓄的形式存放，或者部分購買國債，或是購買台灣50基金(ETF)。

3. 第三份是閒錢

是五到十年不用的錢，這些錢才可以用來買股票、基金、房地產，以期獲得高收益，當然也要做好虧本的準備。養老保險也可以買，但不是唯一手段，投資基金也可以用來養老的。能不能養老關鍵，看你的水庫中有沒有足夠的水。

4. 第四份是買保險的錢

我這裡說的是買保障型的保險，比如人身意外險、住院保險和定期壽險等。這樣您在發生意外損失時，保險公司會為您提供 補償性的財務支持，否則您家的水庫就有可能決堤了。買保險是 為了實現財務安全。

人從小到大，就與理財結下不解之緣，不管是有錢或中產階級，每個人均有自己的一套理財觀。理財的領域包括：銀行存款、共同基金、民間互助會、開店與創業、股票投資、保險理財、債券或票券投資、海外節稅理財、不動產投資與金融、退休金理財。

家庭的理財規劃與財務報表分析兩者之間的關係甚為密切，為了創造高品質的家庭生活，對於一個理財者而言，實在有必要做進一步的了解與學習。

第二章　家庭財務報表分析與理財規則

收入就好像河流，財富就好像水庫，花出去的錢就是流出去的水，只有留在水庫裡的才是你的財富。要想賺多錢，就要一生養成量入為出的習慣---賺錢是理財的起點。但光會賺錢是不夠的，還要學會投資與理財，要讓錢生像滾雪球一樣，生錢是理財的重點。建議把家中的錢分成四部份來經營：

1. 第一份應是急的錢

應該留半年到一年的生活費，這些錢以活期儲蓄的形式存放，當然也可以買點貨幣市場基金。

2. 第二份是保命的錢

應該留三到五年的生活費。這些錢可以採定期儲蓄的形式存放，或者部分購買國債，或是...

人的一生與銀行有密不可分的關係，有了收入或手邊有了閒置的資金時，就會選擇適合自己理財的往來銀行，作為自己財富增加的開始。儲蓄是積蓄財富的開始，從薪資轉帳轉入銀行存款乃成為國人最常使用的一種儲蓄與理財工具，可見它確實與個人財富的目標達成有密切的關係。

根據日本節流風記帳的方式，認為記帳是理財的第一步。經濟不景氣，為了達到自己的人生目標，長遠來看，記帳是一個不錯的理財規劃方式。日本財務規劃師北見久美子說，記帳基本可分為平日與特別日。東方人對於自己的錢財，多半不願和別人交換資訊，完全以自己的知識作決定，不願意記帳。有人則認為為什麼要把自己的生活壓迫的如此緊張，工作後回家還得記帳，覺得記帳是件苦差事，又要隨時了解股票、基金價格等市場動向，以及貸款和資產管理等，實在生活是太辛苦了，人生苦短，來日無多，應及時行樂才是。

家庭主婦如能隨時掌握最基本的日常收支明細帳目，逐筆記下生活的動態，其實記帳將有助於整理資料且利於資金的分類管理。現代人愈來愈長壽，為了能活得更有意義和餘裕，最好盡早養成開始累積正確資料的記帳習慣。所以，記帳是理財的第一步。善用銀行的資源與銀行打交道，讓銀行變成自己的理財幫手，在需要的時候，才能得到銀行的支援，是人人都要學習的重要課題。

本書有鑑於此，便將個人生活經驗集結成書，本書得以順利出版，要特別感謝許多人的鼓勵與支持，並且給予莫大的幫助。本人有感於時下之年金改革與財富縮水的現象，有不少人對於理財的觀念與技術，總覺得太過於繁瑣，因此如何提供大眾一本簡明易讀，輕鬆看得下去的理財書是個人夢想。雲科大吳進安博士，他幫助我重整架構、整理資料，使其內容更容易被讀者使用。在概念的架構上，要感謝五南圖書出版股份有限公司的編輯團隊，提出本書的觀念性架構及有趣的論點與意見，期望本書能更貼近於讀者閱讀。國立雲林科技大學財金系的佩鑫同學與國立虎尾科技大學財管所的庭瑜、敬展、雅惠、幸燁為本書蒐集資料及協助繕打，由於以上學生們專心一致、勤奮不懈的協助，讓本書可以在如此迅速的速度下再次改版。本書進入第二版，除了加上新觀念，針對理財工具有一實務上的介紹，對於未來的規劃也專章說明，應可以再豐富本書的內容。

張麗娟　誌謝

2018年8月6日

於虎尾科技大學財務金融研究所

人的一生與銀行有密不可分的關係，有了收入或手邊有了閒置的資金時，就會選擇適合自己理財的往來銀行，作為自己財富增加的開始。儲蓄是積蓄財富的開始，從薪資轉帳轉入銀行存款乃成為國人最常使用的一種儲蓄與理財工具，可見它確實與個人財富的目標達成有密切的關係。

根據日本節流風記帳的方式，認為記帳是理財的第一步。經濟不景氣，為了達到自己的人生目標，長遠來看，記帳是一個不錯的理財規劃方式。日本財務規劃師北見久美子說，記帳基本可分為平日與特別日。東方人對於自己的錢財，多半不願和別人交換資訊，完全以自己的知識作決定...

作者簡歷
吳序
誌謝
第壹篇　理財入門概念
第一章　理財規劃的正確態度
第一節　生活的法則
第二節　生活的範疇
第三節　策略性生活步驟
第二章　家庭財務報表分析與理財規則
第一節　財務報表的編制原則
第二節　了解個人資產負債結構
第三節　理財的誤區
第四節　六大步驟教你的孩子精打細算
第貳篇 開源與節流
第一章　如何開源──薪資、第二專長與投資
第一節　穩紮穩打
第二節　善用時間的規劃──自我充實
第三節　讓好習慣變為自己的貴人
第四節　進修要懂得挖寶
第二章　如何節流
第一節　不景氣的省錢方式
第二節　貨比三家不吃虧
第三節　善用助學貸款
第四節　花小錢度個優質的假期
第五節　好記憶不如爛筆頭
第三章　信用卡節流效果
第一節　重視信用卡紀錄
第二節　信用卡的分類
第三節　使用信用卡的停、看、聽原則
第參篇　開源與節流技巧分析
第一章　銀行存款與貸款的技巧
第一節　另類的銀行存款
第二節　善用銀行周邊的服務
第三節　如何與銀行打交道
第二章　共同基金投資技巧
第一節　共同基金的種類
第二節　共同基金投資技巧
第三節　購買共同基金實例說明
第四節　基金績效評比的指標
第五節　善用投信基金網站的服務
第三章　標會的技巧
第一節　標會應注意事項
第二節　標會的利率計算
第三節　債權的確保
第四章　開店的技巧
第一節　開店創業及收入規劃流程
第二節　創業成功之策略
第三節　創業的必備條件
第四節　創業經營計畫書撰寫範本
第五節　創業投資的關鍵因素
第五章　股票投資的技巧
第一節　股票投資應注意事項
第二節　利用融資融券交易股票應注意事項
第三節　認識股價加權指數
第四節　何謂財務結構與資金成本
第五節　盈餘品質的重要性
第六章　保險理財的技巧
第一節　選購適合自己的保險
第二節　保險公司是否會倒
第三節　保單如何辦理質借
第四節　注意壽險理賠的時效
第七章　債券投資的技巧
第一節　債券基金特色
第二節　可轉債基金攻守兼具
第三節　美元債券基金與美元存款比較
第四節　債券衍生性的商品
第八章　節稅的技巧
第一節　節稅的原則
第二節　綜所稅的節稅技巧
第三節　財產稅的節稅技巧
第九章　不動產投資技巧
第一節　何謂不動產投資
第二節　不動產的交易方式
第三節　實價登錄
第十章　法拍屋不動產投資技巧
第一節　法拍市場概況
第二節　不動產拍賣作業程序
第三節　投標人資格與投標時機
第四節　不動產拍定後應負擔之稅費
第五節　法拍市場與仲介搜尋市場的差異性
第十一章　銀行新型金融趨勢—Fintech
第一節　P2P網路借貸？算不算違法？
第二節　物聯網（IOT）的創新運用與加薪
第三節　投資決策所要的考量因素
第四節　臺指選擇權是避險好管道
第肆篇　理財與生活
第一章　理財與目標的平衡
第一節　目標是成功的藍圖
第二節　不同類型投資人選擇不同類型定期定額
第三節　不同類型人保險需求大不同
第四節　用減法過生活、加法拼事業、乘法享人生
第二章　退休理財與規劃
第一節　退休的生活與心理調適
第二節　如何領退休金划算
第三節　退休金計算與規劃
第四節　退休理財的步驟
第三章　快樂的生活與健康的規劃
第一節　生涯價值觀是需要學習的
第二節　健康、快樂與理財並重
第三節　生活家的智慧
參考文獻

作者簡歷
吳序
誌謝
第壹篇　理財入門概念
第一章　理財規劃的正確態度
第一節　生活的法則
第二節　生活的範疇
第三節　策略性生活步驟
第二章　家庭財務報表分析與理財規則
第一節　財務報表的編制原則
第二節　了解個人資產負債結構
第三節　理財的誤區
第四節　六大步驟教你的孩子精打細算
第貳篇 開源與節流
第一章　如何開源──薪資、第二專長與投資
第一節　穩紮穩打
第二節　善用時間的規劃──自我充實
第三節　讓好習慣變為自己的貴人
第四節　進修要懂得挖寶
第二章　如何節流
第一節　不景氣的省錢方式
...