序

本次改版主要是蒐錄此一年中包括司法官律師、法研所、高考、會計師等各類科國家考試中之證券交易法題目，希冀能為各位考生提供最新的證券交易法教學，參考近三年國家考試之命題趨勢，證券交易法皆是測驗例如內線交易、財報不實、公開說明書不實等傳統七大考點，因此筆者教學時一直強調傳統七大考點複習的必要性，考生除對於證券交易法傳統七大考點必須熟稔外，平時也要加強題目「寫的」練習，以便在考場上能保持平常實力的發揮。

最後，筆者不免俗地推薦本書，今年慶功宴有同學跑來告訴筆者其證券交易法二試申論題25分中拿了24分，就是因為看了這本書，恭喜！

也與各位考生共勉之。

江　赫

謹序於天策法律事務所

序

本次改版主要是蒐錄此一年中包括司法官律師、法研所、高考、會計師等各類科國家考試中之證券交易法題目，希冀能為各位考生提供最新的證券交易法教學，參考近三年國家考試之命題趨勢，證券交易法皆是測驗例如內線交易、財報不實、公開說明書不實等傳統七大考點，因此筆者教學時一直強調傳統七大考點複習的必要性，考生除對於證券交易法傳統七大考點必須熟稔外，平時也要加強題目「寫的」練習，以便在考場上能保持平常實力的發揮。

最後，筆者不免俗地推薦本書，今年慶功宴有同學跑來告訴筆者其證券交易法二試申論題25分中拿了24分，就...

第一章　總則/001
第一節　前言/001
第二節　立法目的/002
第三節　主管機關/005
第四節　證券交易法公司之定義/006
專題研究：上市櫃、興櫃公司制度之介紹/012
第五節　證券交易法與公司法之關係/018
第六節　「發行人」之定義/019
第七節　有價證券之定義/020
第八節　發行市場與流通市場/030
第九節　證券契約簽訂方式及時效/031
第二章　有價證券之募集與發行/037
第一節　募集與發行之定義/037
第二節　募集之管理/040
第三節　股權分散/049
第四節　無實體發行與集中保管制度/054
第五節　私募/061
第三章　資訊公開原則/095
第一節　前言─初次公開與繼續公開/095
第二節　公開說明書－初次公開/095
專題研究：財務預測是否屬主要內容/115
專題研究：淨損益法－擬制之真實價格/117
第三節　財務報表－繼續公開/137
專題研究：完全責任與比例責任制混合題型/150
第四節　/比較表/154
第四章　公司治理/167
第一節　公開發行公司治理之重要性/167
第二節　獨立董事/167
第三節　審計委員會/179
第四節　薪資報酬委員會/200
第五節　其他公司治理之制度/213
第五章　公開發行公司之管理/229
第一節　財務業務之申報管理/229
第二節　對公開發行公司內部人之規範/233
第三節　公開發行公司股東會/255
第四節　庫藏股之買回/272
第五節　公開收購/288
第六節　公司債與公司會計特別規定/308
第六章　流通市場之管理/311
第一節　證券詐欺/311
第二節　場外交易之禁止/317
第三節　短線交易/325
專題研究：大股東與配偶短線交易歸入權/347
第四節　操縱市場/364
專題研究：連續買賣之意圖/381
第五節　內線交易/409
第六節　掏空公司資產/498
專題關係企業間之不合營業常規交易/501
第七章　證券商及證券交易所/505
第一節　證券交易所/505
專題研究：證券交易撮合原則/512
第二節　證券商/514
第三節　證券交易安全網/526
第四節　證券信用交易/533
第八章　仲裁與團體訴訟/537
第一節　團體訴訟/537
第二節　仲裁/538
附錄　近年證券交易法修正重點/543

第一章　總則/001
第一節　前言/001
第二節　立法目的/002
第三節　主管機關/005
第四節　證券交易法公司之定義/006
專題研究：上市櫃、興櫃公司制度之介紹/012
第五節　證券交易法與公司法之關係/018
第六節　「發行人」之定義/019
第七節　有價證券之定義/020
第八節　發行市場與流通市場/030
第九節　證券契約簽訂方式及時效/031
第二章　有價證券之募集與發行/037
第一節　募集與發行之定義/037
第二節　募集之管理/040
第三節　股權分散/049
第四節　無實體發行與集中保管制度/054
第五節　私募/061
第三章　資訊公...